养老保险最后五年最重要吗？

很多人认为在养老保险最后五年，提高自己的养老金缴费水平，便能提升自己之后领取的养老金待遇，因此很多人觉得养老保险最后五年很重要。

当然我们不能说这种观点是错误的，毕竟我们最后五年提高缴费基数的确可以一定程度上增加自己的养老金待遇。但是按这个逻辑推的话，养老保险哪一年又不重要呢？如果我们每年都提高自己的养老保险缴费基数，那最后领的养老金不是更多吗？为啥说最后五年重要呢？

养老保险领取标准。

养老金领取条件有两点：一是到达法定退休年龄，二是连续缴纳养老保险超过15年。符合以上两点，退休时便可按月领取养老金。

养老金计算公式。

职工养老保险：

养老金=基础养老金+个人养老金。

基础养老金=(参保者当地全省上年度月平均工资+参保者当地全省上年度月平均工资×个人的社保平均缴费指数)÷2×缴费年限×1%；

个人养老金=个人账户养老金余额÷计发月数（55岁计发月数为170,60岁计发月数为139）。

可以看出，影响职工养老金多少的主要因素有当地平均工资水平，个人缴费指数，缴费年限等。如果我们最后五年提高缴费指数，一定程度上会提高我们的基础养老金待遇，最后提高我们每月领取的养老金金额，但这种操作实际中并不现实。

首先，如果是职工养老保险，我们每月工资都是固定了，缴费指数基本也是单位定死的，一般很少会变，一般只有在你的工资有较大的变动时才会相应改变缴费指数。比如你的工资一下子增长了好多，或许你的缴费指数会有所改变。

另外，即使提高缴费指数可行，其性价比也并不高。我们都知道缴费指数一般按60%缴纳，最高也有300%，如果最后五年我们300%的高档次缴纳养老保险，那我们很有可能比原先的60%低档次多交七八万块钱，最后显示到每月领取的养老金上，或许每月只多了几百元养老金。

还有就是如果我们前十年按较低的60%档次缴费，后五年按照较高的300%档次缴费，最后我们计算养老金的平均缴费指数也比60%高不了多少，大致在80%左右。所以最后五年提高缴费档次的作用并不明显，如果我们想通过提高缴费档次来提高养老金待遇，不妨15年都采用更高的缴费档次，这样效果明显一些。

所以对企业职工来讲，既靠谱又划算的提高养老金待遇的方式还是努力提高自己的缴费年限，这种提高养老金的方式既实用，性价比也更高一些。

如果是居民养老保险。

月养老金=基础养老金+个人账户总额÷139。

基础养老金=标准为55元+缴费满15年后每多缴1年基础养老金增加1元；

个人账户总额=个人缴费+政府补贴+集体补助+社会和个人资助+上述金额产生的利息；

同样个人缴费部分也分不同的档次，有每年缴纳一二百的，也有每年缴纳1000元以上的。我们可以做一个对比：

假如我们每年缴纳200元，15年就是3000元，那么个人账户大致有个4000元，基础养老金算上55元，那么每月领取养老金就是55+4000÷139=83元；

假如我们每年缴纳1000元，15年就是15000元，比上面的200元档次总共多交了12000元，个人账户大致有16000元，基础养老金还按55元算，那么每月领取养老金就是55+16000÷139=170元。

可以看出，1000元档次只比200元档次每月多领了87元，那么我们多交的12000元则需要137个月才能领回来，137个月换算成年就是11年。假如我们只是最后五年按1000元档次缴费，每月甚至比原来多领的钱还不到87元，然而我们则比原来多交了4000元，个人觉得性价比不是很高。

总结：

不难看出，不管是职工养老保险，还是居民养老保险，最后五年提高缴费标准，虽然也能提高养老金待遇，但是效果都不明显。

如果是职工保险，缴费指数轻易无法改变，性价比最高的方式还是努力提高我们的缴费年限；如果是个人全部缴纳养老保险，缴费基数每年虽然可以自由选择，但是最后五年提高缴费基数的意义也不是很大。